Возникновение центральных банков было обусловлено:
- концентрацией и централизацией капитала;
- становлением и развитием национальных кредитных систем;
- необходимостью упорядоченной организации и регулирования денежного оборота.
В мировой практике известны два пути создания центральных банков:
- приобретение статуса и функций центрального банка в процессе длительной исторической эволюции, например, Банк Англии, который был основан в 1694 г. и окончательно получил монопольное право на эмиссию банкнот в 1844 г.
- изначальное учреждение государством эмиссионного института, например, ФРС США, организованная в 1913 г.
Основными целями деятельности центральных банков являются:
- защита и обеспечение устойчивости национальной валюты;
- развитие и укрепление банковской системы страны;
- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы страны.
Получение прибыли не является целью деятельности центральных банков.
Существуют различные трактовки выполняемых центральными банками функций. Среди ключевых функций центральных банков можно выделить следующие:
- функцию эмиссионного центра страны;
- функцию органа денежно-кредитного регулирования экономики страны;
- функцию органа надзора и регулирования банковской деятельности;
- функцию банка правительства;
- функцию банка банков.
Функция эмиссионного центра страны выражается в монопольном праве центрального банка на эмиссию наличных денег и их изъятие из обращения.
Функция органа денежно-кредитного регулирования экономики страны связана с воздействием центрального банка на объемы денежной массы в обращении, кредитных вложений в экономику страны в целях обеспечения экономического роста, снижения безработицы и инфляции, недопущения дефицита платежного баланса страны.
Функция органа надзора и регулирования банковской деятельности состоит в том, что центральный банк занимается лицензированием банковской деятельности, регламентирует правила ее осуществления и контролирует соблюдение банковскими учреждениями действующего законодательства.
Функция банка правительства связана с обслуживанием банковских счетов правительственных учреждений, управлением золотовалютными резервами страны, ее внутренним и внешним долгом, а также представлением интересов страны в международных и региональных финансовых учреждениях.
Функция банка банков означает, что центральный банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание коммерческих банков и выступает для них кредитором последней инстанции.
Для выполнения перечисленных выше функций центральный банк проводит операции с национальными и иностранными кредитными учреждениями:
- предоставляет кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;
- покупает и продает государственные ценные бумаги на открытом рынке;
- покупает и продает собственные облигации и депозитные сертификаты;
- покупает и продает иностранную валюту, платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные национальными и иностранными кредитными организациями;
- покупает, хранит, продает драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
- проводит расчетные, кассовые и депозитные операции, принимает на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;
- выдает поручительства и банковские гарантии;
- осуществляет операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
- открывает счета в национальных и иностранных кредитных организациях на территории своей страны и иностранных государств;
- выставляет чеки и векселя в любой валюте;
- осуществляет другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.
Результаты проведенных операций отражаются в балансовом отчете центрального банка.
К пассивным операциям Центрального банка относятся:
• эмиссия банкнот;
• прием депозитов коммерческих банков и казначейства;
• получение кредитов;
• выпуск собственных долговых ценных бумаг;
• операции по формированию собственного капитал и резервов.
К активам центральных банков относятся:
• иностранная валюта и золото;
• ссуды;
• вложения в ценные бумаги;
• основные средства.