Сущность страхования как системы экономических отношений

Министерство образования Российской федерации

Конвисарова Е.В., Самсонова И.А.

СТРАХОВОЕ ДЕЛО

Курс лекций

Содержание

1. Сущность и экономическое содержание страхования. 3

1.1. Сущность страхования как системы экономических отношений. 3

1.2. Формы и методы образования страхового фонда. 8

1.3. Страховой риск и страховые тарифы.. 8

1.4. Основные понятия и термины страхования. 9

2. Классификация и организация страхования. 14

2.1. Формы организации страхового дела. 14

2.2. Организация работы страховой компании. 16

2.3. Классификация страхования. 19

2.4. Договоры страхования. 22

3. Обеспечение финансовой устойчивости страховщика. 25

3.1. Особенности хозяйственной самостоятельности страховой компании 25

3.2. Финансовая устойчивость страховых операций. 27

3.3. Сущность и задачи перестрахования. 28

4. Страховой маркетинг. 29

4.1. Сущность маркетинга страховых услуг. 29

4.2. Задачи службы маркетинга страховщика. 31

4.3. Система продажи страховых полисов. 31

5. Имущественное страхование. 33

5.1. Сущность и особенности страхования имущества. 33

5.2. Страхование имущества предприятий, организаций, граждан. 34

5.3. Страхование транспортных средств. 36

5.4. Страхование грузов. 39

6. Личное страхование. 47

6.1. Сущность личного страхования. 47

6.2. Смешанное страхование жизни. 55

6.3. Депозитное страхование жизни. 60

6.4. Страхование детей. 61

6.5. Страхование к бракосочетанию (свадебное) 63

6.6. Страхование дополнительной пенсии. 64

Сущность и экономическое содержание страхования

Сущность страхования как системы экономических отношений

Страхование – одна из древнейших категорий общественных отношений. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Рискованный характер общественного производства – главная причин а беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие.

Поскольку было замечено, что, во-первых, чрезвычайные события возникают случайно и ущерб наносится неравномерно, во-вторых, число заинтересованных лиц (хозяйств) чаще всего бывает больше числа пострадавших от различных опасностей, поэтому закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Так возникло страхование.

Страхование является особой экономической категорией.

Термин страхованиевыражает перераспределительные отношения по поводу возмещения ущерба.

Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связаны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с другой – с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования.

Страхование является составной частью категории финансов, поскольку названное перераспределение отношений связано с движением денежной формы стоимости. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятности их характера. В основе построения страховых платежей, формирующих страховой фонд, лежит вероятность ущерба. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев.

Ограниченность знаний о законах развития природы и общества вносит элемент случайности в жизнедеятельность человека. Еще Адамом Смитом замечено влияние случайных факторов на цену производства, величину прибыли, заработной платы и т.д. В экономической теории не отрицается влияние на факторы производства различных опасностей, увеличивающих риск их воспроизводства, вследствие чего в центре товара, помимо издержек производства и обращения, находят отражение потери, связанные с опасностями кругооборота капитала, в том числе и его части – трудового.

Предпринимательская деятельность сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество. Причем время и масштаб этого события заранее не могут быть оценены. Случайные факторы – редкое явление, тем не менее ущерб для производства и других видов жизнедеятельности они могут принести весьма ощутимый или даже непоправимый.

С целью возмещения ущерба от случайных опасностей собираются средства. К.Г. Воблый отмечал: “Меновое хозяйство имеет фонд для покрытия этих издержек, но фактически он распределяется несоответственно понесенным убыткам от случайных опасно-стей именно потому, что человек не может регулировать их наступление и силу разрушительного действия”. Таким образом, для нормального хода воспроизводства в стоимости товара находит отражение и ущерб, связанный со случайными опасностями. Иначе невозможно было бы восстанавливать разрушенные материальные ценности, а риск потери накопленного богатства, здоровья и жизни людей убил бы всякий интерес к его воспроизводству. Причем с увеличением масштабов производства, вовлечением в этот процесс новых достижений науки и техники, возрастает предпринимательский риск потери имущества и жизни. Таким образом, страхование становится необходимым условием воспроизводства и жизнедеятельности вообще.

Не случайно в той связи в западной экономической литературе предпринимательский доход трактуется как плата за риск от вложения капитала.

Непредвиденные обстоятельства, сопровождающие хозяйственную и бытовую деятельность человека, создают необходимость в мерах предупреждения или подавления некоторых случайных событий и ограничения силы их действия. Первый вид борьбы называют превенцией (предупреждение), второй – репрессией (подавление). Превентивные меры заблаговременно подготавливают общество к возможным ущербам от неблагоприятных событий (например, санитария, гигиена, профилактические прививки, противопожарные мероприятия, разработка правил техники безопасности и другие защитные мероприятия). Репрессивные меры появились как немедленная реакция людей на факт наступления опасного события или его последствий. Таким образом, действия, связанные со случайными обстоятельствами жизнедеятельности человека, становятся частью его быта и культуры. Грозящая опасность вынуждает человека, группу людей или общество в целом объединяться для противодействия ущербу, нанесенному стихией.

С этой целью путем создания производственных запасов для обеспечения возможных потерь накапливаются материальные и денежные средства. Однако сбережения могут покрыть ущерб опасного исхода только в случае, если они равны стоимости имущества или эквивалентны стоимости затрат на восстановление здоровья. Поэтому сбережение как способ борьбы с опасностями может достичь цели, если известны: сила и размер ущерба, время наступления опасности, возможность для накопления необходимой суммы.

Как способ финансового обеспечения борьбы со стихийными силами природы и общества человечество изобрело систему страхования. Причем эта система эволюционировала от идеи создания сбережений индивидов к идее создания обладающих более широкими возможностями коллективных фондов для борьбы с потерями, а от них и к общественным и государственным мерам экономической безопасности. Во всех случаях в основе страхования лежит идея создания, еще до наступления страхового события, фонда, способного при любых обстоятельствах покрыть возможный ущерб.

Страхование представляет собой механизм защиты от рисков, связанных с общественным производством, стихийными бедствиями, утратой здоровья и рядом значительных жизненных обстоятельств, требующих значительных финансовых средств, которых в нужный момент может не оказаться. Случайный характер наступления чрезвычайных обстоятельств и непосильного ущерба для отдельного человека создает условия для солидарной, замкнутой ответственности за возможный ущерб. Этими обстоятельствами определяют необходимость и общественную значимость страхования.

Понятие случайности наступления события – важнейший элемент страхования, но это не означает, что любой случай может стать основой страхового события. Для события страхования характерны следующие признаки: случайность проявления, возможность оценки ущерба, повторяемость, предсказуемость в массе явлений, возмездность в пределах средств страхового общества, юридическая защита договоров страхования.

Случайным называется то событие, в отношении наступления которого не имеется достаточных знаний или некоторые сопутствующие ему обстоятельства неизвестны, или эти обстоятельства так сложны, что не поддаются учету. К.Г. Воблый утверждает, что случайным является то, что мы вполне хорошо понимаем, причины чего мы точно знаем, но наступление чего мы не в состоянии регулировать и направлять его по нашему плану. Далее он развивает эту мысль: “Неизвестность причин, их непостоянство обусловливает случайность события, неправильность его наступления и неравномерность его действий”.

В повторяемости однородных событий наблюдается определенная закономерность, которая улавливается законом случайных чисел или законом больших чисел. На базе этого закона устанавливается вероятность наступления случайных событий. Оценка вероятности случайного события имеет важное значение для страхования при определении стоимости страхования, оценке риска страхования, потоков страховых взносов и выплат в целом по страхованию и отдельным его видам. Очевидно, что страхование редких явлений – весьма рискованное занятие для сторон, договаривающихся об условиях страхования.

Страхование случайных событий порождает негативное отношение к этому виду деятельности не только населения, но и видных экономистов. Так, например, для К.Ф. Германна страхование – это лотерея с неопределенными тиражами. С этой точки зрения тот, кто пострадал, – выиграл, а кто избежал несчастья – проиграл.

Ближе всего страхование к сбережениям и, в более общей форме, к финансам, хотя общее, пожалуй, только в том, что там и там мы имеем дело с накоплением. Однако накопления в сбережении осуществляются единолично, в произвольной форме пополняются и изымаются, а к моменту опасного события их может и не хватить. В страховании платежи отдельных участников принимают общественный характер, потребление может наступить в любой момент, равно как и вообще не наступить. Страховые взносы имеют, в известной мере, принудительный характер, чтобы не лишиться определенных прав, оговоренных договором, при наступлении страхового события. В период срока действия договора страхования застрахованное лицо может, в основном, пополнять страховой фонд, но под залог страхового полиса может также и пользоваться кредитом по некоторым видам страхования.

Таким образом, страхование, как наиболее развитая форма сбережения, с ростом уровня производства, общественного самосознания вытесняет сбережения или используется параллельно, решает вопросы самосохранения или защиты от неблагоприятных обстоятельств для жизни и имущества людей. В свою очередь, созданные фонды страхования вкладываются в такие виды деятельности, которые под гарантии закона позволяют по крайней мере их сохранить и обеспечить действенную защиту интересов граждан.

В энциклопедическом словаре страхование определяется как система мероприятий по созданию денежного (страхового) фонда за счет взносов его участников, из средств которого возмещается ущерб, причиненный стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также выплачиваются иные суммы в связи с наступлением определенных событий.

Страхование как вид деятельности в современных экономических отношениях имеет весьма многосторонний характер. Во-первых, для контрагентов страхования, во-вторых, для денежного оборота, в-третьих, обеспечивает материальную основу защиты прав людей.

С экономической точки зрения страхование осуществляет перераспределительные функции, связанные с формированием страхового фонда за счет фиксированных страховых платежей, которые привязаны к возможному наступлению страхового случая, имеющего вероятностный характер. Наконец, в процессе перераспределения участвует замкнутый круг лиц, принимающих солидарную ответственность по возмещению ущерба от случайных обстоятельств.

О месте страхования экономическая наука не выработала единого мнения. Его относят либо к сфере производства, либо к сфере потребления, либо к сфере обращения.

Отнесение страхования к сфере производства связано с риском предпринимателей и включением в стоимость продукта также затрат по страхованию. Более распространенным является отнесение страхования к сфере потребления, на том основании, что оно является последней стадией в цикле существования продукта. Процесс потребления материальных благ может быть целесообразным или нет, то есть может не удовлетворять ту или иную потребность, поэтому в целях сокращения бесполезного уничтожения благ организуется деятельность по их охране. В этой связи страхование рассматривается вместе с потреблением.

Отнесение страхования к сфере обращения делает его сходным с категориями финансов и кредита. Л.И. Рейтман определяет, что страхование является не только финансовой, но частично и кредитной категорией.

Поскольку страхование связано со случайными процессами, его можно рассматривать как предмет интереса математики, поскольку же оно носит массовый характер, его относят к объектам статистики. Если выделить социальную значимость риска, то страхование можно отнести к сфере интересов социальных наук, права и т.д. Выделяя в объекте страхования стоимость ущерба, страхование рассматривают как объект интересов экономической науки. При этом использование положений математики, статистики, социологии и права рассматривают как инструменты достижения страхованием безубыточной деятельности.

Некоторые экономисты полагают, что страхование должно быть поставлено в политической экономии как самостоятельный предмет исследования в общем ряду с учением о производстве, обращении, распределении и потреблении.