Структура кредитной и банковской систем. Центральный банк и его роль в экономике страны

Кредитная система — это совокупность кредитных отношений и институтов, обеспечивающих аккумуляцию денежных сбережений и доходов по различных каналам и передачу их в виде ссуд предприятиям, государству, населению.

Организационно кредитная система состоит из двух звеньев:

1) банковской системы;

2) специализированных кредитно-финансовых институтов (инвестиционные, страховые, финансовые компании, пенсионные фонды, лизинговые и факторинговые фирмы, ломбарды и т.п.).

По масштабам проводимых операций и их значимости в обслуживании хозяйственного оборота основным элементом кредитной системы является банковская система.

Прежде чем говорить о банковской системе и ее структуре, выясним, что такое банк. Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (выдача кредитов);

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»).

В приведенном определении необходимо особо подчеркнуть, что в России кредитная организация имеет статус банка только при условии одновременного выполнения всех трех указанных банковских операций. В некоторых странах для отнесения к разряду банков достаточно выполнения хотя бы одной операции (к примеру, в Великобритании и Дании — приема вкладов).

В Федеральном законе РФ «О банках и банковской деятельности» (ст. 5) содержится перечень банковских и небанковских операций. К банковским операциям, помимо трех перечисленных выше, относятся:

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание граждан и предприятий;

- купля-продажа иностранной валюты;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных средств по поручению граждан.

Перечень банковских операций является закрытым и включает девять операций. Для их выполнения требуется наличие банковской лицензии.

Небанковские операции включают:

- выдачу поручительств за третьих лиц;

- осуществление операций с драгоценными камнями и металлами;

- доверительное управление денежными средствами и другим имуществом по договору с юридическими и физическими лицами;

- приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

- оказание консультационных и информационных услуг;

- лизинговые операции;

- предоставление в аренду специальных помещений или сейфов для хранения документов и ценностей.

Перечень небанковских операций открыт, он может дополняться и расширяться, а для их проведения банковская лицензия не требуется.

Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию. Одноуровневое построение существовало в плановой экономике, например, в СССР, где Госбанк был монополистом в банковском деле и непосредственно работал с клиентурой. В рыночной экономике банковская система является двухуровневой.

Первый, верхний уровень — Центральный банк (ЦБ). Центральный банк исторически появился исключительно для формирования государственной эмиссионной монополии (посредством ее принудительного отъема у частных кредитных организаций, обладающих эмиссионным правом) и решения этим способом бюджетных проблем государственной власти. Появление системы регулирования банковской деятельности стало более поздним процессом, нежели появление Центрального банка.

Второй, нижний уровень, представлен национальными коммерческими банками (КБ), филиалами и дочерними банками иностранных КБ, специализированными кредитно-финансовыми учреждениями (СКФУ), осуществляющими отдельные банковские операции.

Важнейшим элементом банковской системы являются вспомогательные организации, обеспечивающие деятельность банков и других кредитных организаций: фирмы, определяющие рейтинги банков, аудиторские компании, учебные заведения, поставщики специального оборудования, информационные агентства и т.п.

По характеру деятельности банки подразделяются на две большие группы — эмиссионные и коммерческие. Эмиссионные банки осуществляют выпуск банкнот и являются центрами банковской системы, занимая в ней особое положение банка банков. Коммерческие банки работают в пределах реально привлеченных ресурсов и главной целью своей деятельности ставят получение прибыли. Исторически на базе крупнейших коммерческих банков постепенно возникают центральные банки, о которых далее пойдет речь.