Формы организации перестраховочных операций

Передача - прием рисков в перестрахование между двумя конкретными страховыми компаниями может быть разовой операцией (что исторически появилось раньше), а может осуществляться на регулярной основе, в силу чего перестрахование бывает необязательным (факультативным) и обязательным (облигаторным).

Факультативный метод перестрахования отличается полной свободой возможных участников перестраховочной цессии. Необязательность здесь заключается в том, что договор перестрахования может быть заключен, а может быть и не заключен, соответственно условия сторон по договору могут быть приняты, а могут быть и отклонены. Вопрос о заключении сделки такого рода с тем или иным перестраховщиком перестрахователь рассматривает в течение периода времени с момента подачи страхователем заявления на страхование до момента заключения договора прямого страхования. Перестрахователь передает потенциальным перестраховщикам информацию о риске, условиях прямого страхования, размере собственного удержания., Перестраховщики могут принять предложение перестрахователя, могут отказаться в силу каких-либо причин, а могут, проанализировав полученную информацию, предложить внести изменения в договор прямого страхования (в страховое покрытие, размер страхового тарифа, оговорки) или в размер собственного удержания цедента. Перестрахователь, получив условия перестраховщиков, выбирает наиболее приемлемый для себя вариант и заключает договор.

Специфической особенностью данной формы перестрахования является то, что размер страховой премии по такому договору зависит от спроса и предложения на цедируемый риск на перестраховочном рынке. По более востребованным рискам (с меньшей степенью реализации) страховая премия (цена страхования) будет меньше, по менее востребованным - больше. Причем возможна ситуация, когда страховая премия по договору перестрахования может оказаться больше, чем страховая премия по договору прямого страхования.

Договор облигаторного перестрахования предполагает обязательную уступку перестрахователем заранее согласованной части риска по всем заключаемым договорам прямого страхования. Перестраховщик соответственно обязан принять эти части риска.

Договоры перестрахования бывают пропорциональными и непропорциональными. Суть пропорционального страхования состоит в том, что риск, возмещение и страховая премия распределяются между перестрахователем и перестраховщиком в оговоренной договором пропорции.

К основным видам договоров пропорционального перестрахования относятся квотные и эксцедентные договоры. Рассмотрим их суть в упрощенном варианте.

По квотному договору перестрахователь передает перестраховщику в перестрахование согласно заранее установленному проценту (квоте) часть всех принятых на страхование рисков по определенному виду или группе видов страхования.

По эксцедентным договорам рассчитывается собственное удержание цедента, а превышение над ним - эксцедент отдается в перестрахование.

Непропорциональное перестрахование появилось позже пропорционального. Расчеты в этом случае строятся либо на основании окончательного финансового результата, либо на основе только очень крупного убытка. К непропорциональным видам договоров перестрахования относятся договоры эксцедента убытка и договоры эксцедента убыточности.

По договорам эксцедента убытка перестраховщик участвует в возмещении убытков от страхового случая только при превышении ими обусловленной перестраховочным договором суммы.

Договор эксцедента убыточности отличается от предыдущего вида договоров тем, что перестраховщик участвует в покрытии убыточности страховой суммы (представляющей собой отношение величины фактических страховых выплат к совокупной страховой сумме по договорам данного вида страхования за определенный период), если убыточность превысит установленный перестраховочным договором уровень. В реальной практике перестрахования имеется множество видоизмененных и комбинированных договоров на основе перечисленных выше форм организации отношений и видов договоров перестрахования.

Выводы

1. Перестрахование - это передача страховщиком, заключившим договор прямого страхования, части риска, превышающего его финансовые возможности, другому страховщику.

2. В качестве перестраховщиков могут выступать обычные страховые или специализированные перестраховые компании, получившие лицензию на проведение перестрахования.

3. По формам проведения перестрахование может быть факультативным (необязательным) и облигаторным (обязательным).

4. По способам передачи риска, возмещения и страховой премии различают пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Пропорциональное перестрахование включает квотные и эксцедентные договоры; непропорциональное перестрахование - договоры эксцедента убытка и эксцедента убыточности.

Вопросы для самопроверки

1. В силу каких обстоятельств возникло перестрахование?

2. В чем разница между сострахованием и перестрахованием?

3. Что представляет собой сбалансированный страховой портфель?

4. В чем суть перестраховочной цессии и ретроцессии? Кто относится к числу их участников?

5. В чем заключаются специфические особенности перестрахования?

6. На каких принципах базируется перестрахование?

7. Что такое собственное участие цедента? Какие факторы рекомендуется учитывать при его определении?

8. В чем заключаются суть и особенности факультативного метода пере страхования?

9. В чем заключаются суть и особенности облигаторного метода пере страхования?

10. Какие договоры относятся к пропорциональным видам договоров перестрахования?

11. Какие договоры относятся к непропорциональным видам договоров перестрахования?

Список рекомендуемой литературы

Нормативные акты

Гражданский кодекс Российской Федерации. Части 1, 2.

Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 (в редакции последующих изменений и дополнений)

Закон Российской Федерации «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28 июня 1991 г. (в редакции последующих изменений и дополнений)