Банковские операции и их виды

Вся совокупность банковских операций в первом приближении делится на две крупные группы — пас­сивные и активные операции. При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для свое­го функционирования денежные средства — собствен­ные, привлеченные и эмитированные. Привлеченные и эмитированные средства образуются банками за счет различных источников.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их эко­номического содержания делятся на:

1)вкладные и депозитные, включая получение меж­банковских кредитов;

2)эмиссионные (размещение паев или ценных бу­маг банка).

Активные операции — операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью полу­чения дохода. В то же время ряд операций затрудни­тельно отнести либо к пассивным, либо к активным. В этом случае их называют активно-пассивными опе­рациями. К ним относят посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за опре­деленную плату (комиссионно-рассчетные и торгово-комиссионные), бухгалтерские и консультативные ус­луги клиентам и прочие.

Все активные операции банка, связанные с тем же критерием, делятся на ссудные (учетно-ссуд-ные); расчетные; кассовые; инвестиционные; комис­сионные; гарантийные.

Ссудные операции — операции по предоставле­нию средств заемщику на началах срочности, возврат­ности и платности.

Расчетные операции — операции по зачисле­нию средств на счета клиентов и оплате со счетов их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции — операции по приему и вы­даче денег.

Инвестиционные операции — операции по вло­жению банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйствен­но-коммерческой деятельности.

Гарантийные операции — операции по выдаче банком гарантий (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

Кроме того, активные операции банков де­лятся:

1) в зависимости от степени рискованности на:

а) безрисковые;

б) рисковые;

2)  в зависимости от характера (направлений) разме­щения средств на:

а) первичные;

б) инвестиционные;

3)  по уровню доходности делятся на операции:

а) приносящие доход;

б) не приносящие доход.

Наконец, все операции банка следует раз­делять на:

· ликвидные и неликвидные;

· операции с рублями и валютой;

· регулярные и иррегулярные;

· балансовые и забалансовые.

Принципы организации банковского дела

1. Работа в пределах имеющихся ресурсов -предоставление кредитов, выполнение других активных операций ограничиваются имеющимися у банка ресурсами, что предполагает постоянный контроль за качественным и количественным соответствием между мобилизованными ресурсами и характером их использования, уси­ливает конкурентную борьбу банков за привлечение клиентов, расши­рение депозитной базы. Это стимулирует улучшение обслуживания клиентов, эффективное использование банковских ресурсов, диверси­фикацию банковских операций

2. Коммерческие банки являются экономически независимыми и юридически самостоятельными кредит­ными организациями - имея полную свободу действий в привлечении ре­сурсов и размещении мобилизованных средств, коммерческий банк несет также полную экономическую ответственность за результаты своей деятельности, т.е. весь риск от банковских операций целиком ложится на банк.

3. Рыночные отношения с клиентами банка. Выби­рая клиентов и обслуживая их, банк руководствуется такими рыноч­ными критериями, как прибыльность, риск и ликвидность.

4. Регулирование деятельности коммерчес­кого банка возможно только экономическими, но не прямыми админист­ративными методами. Государство устанавливает своего рода «правила игры» для коммерческих банков, руководствуясь которыми они само­стоятельно разрабатывают и проводят в жизнь свою кредитную, инве­стиционную, депозитную политику. Для корректировки поведения банков на рынке регулирующие органы могут изменить установлен­ные правила, но давать банкам прямые указания относительно направ­лений и условий размещения либо привлечения ресурсов они не име­ют права.

Для выхода на банковский рынок необходимо получить специальное разрешение - лицензию. В Российской Феде­рации для осуществления банковской деятельности, вновь созданно­му банку могут быть выданы следующие виды лицензий:

1. на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

2. на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

3. на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (такая лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией указанной в п. 2 при наличии соответствующих условий).

По истечении двух лет успешной работы на рынке банковских услуг коммерческий банк в порядке расширения своей деятельности может получить от Банка России лицензию на право привлечения во вклады денежных средств физических лиц в рублях или одновременно в рублях и иностранной валюте (в зависимости от наличия у банков базовой лицензии первого или второго вида). Крупные банки универ­сального типа, хорошо зарекомендовавшие себя в банковской сфере могут претендовать на получение Генеральной банковской лицензии, которая дает им право создавать филиалы за границей и (или) приоб­ретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций-не­резидентов. Она выдается Банком России при наличии у коммерчес­кого банка лицензий на осуществление всех банковских операций в рублях и иностранной валюте (исключение может составлять отсут­ствие лицензии на операции с драгоценными металлами).

В соответствии с российским законодательством допускается сов­мещение банковской деятельности с профессиональной деятельнос­тью на рынке ценных бумаг.