Срочные депозиты. Сберегательные вклады населения

Вклады со сроком до востребования

Затраты банка по обслуживанию счетов до востребования минимальные, так как процент на остаток средств на расчётном и корреспондентских счетах обычно снижен или не начисляется, что позволяет получить более высокую прибыль от использования этих средств в банковских активах.

Однако, депозиты до востребования - это самый непредсказуемый инструмент.

Высокая их доля в мобилизованных средствах ослабляет ликвидность банка.

Оптимальным уровнем считается «до востребования» в ресурсной базе - 30%.

Они представляют наиболее устойчивую часть депозитных ресурсов.

Срочные вклады передаются банку на определённый срок, это обстоятельство делает их наиболее ценными для банка как источники кредитных ресурсов.

Ставка по срочным вкладам тем выше, чем выше срок депозита.

Существуют различные виды сберегательных вкладов, открываемых физическими лицами:

1. До востребования,

2. Срочные,

3. Срочные с дополнительными взносами,

4. Денежно-вещевые,

5. Выигрышные,

6. Целевые,

7. Пластиковые карты.

Разновидностью срочных депозитов являются вклады, оформленные депозитными (для юридических лиц) и сберегательными (для физических лиц) сертификатами.

Порядок выпуска сертификатов регламентируется Положением «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций», введённым Указанием ЦБ РФ 1988 №333-У.

Сертификат - письменное свидетельство банка-эммитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика, или его правопреемника, на получение денежных средств по истечении установленного срока и процентов по нему.

Сертификаты могут выпускаться в различном порядке или сериями и могут быть именными или на предъявителя.

Сертификат не может служить расчётным или платёжным документом.

Денежные расчёты по купле-продаже депозитных сертификатов и выплат по ним осуществляются только в безналичном порядке, по сберегательным - как в наличном, так и в безналичном порядках.

Средняя оборачиваемость депозитного сертификата - 1 год, сберегательного - 3 года.

Вкладчик может изъять вклад до наступления срока выплаты только после предварительного уведомления, но при этом клиент теряет процент в форме штрафа за преждевременное изъятие вклада (доход выплачивается по ставке депозита до востребования).

При просрочке предъявления сертификата к оплате вкладчик получает процент только за период действия сертификата.

Начисляют проценты ежемесячно, а выплата процентов - одновременно с погашением сертификата.

Срочные депозиты являются относительно дорогими ресурсами, т к процент выше, чем по вкладу до востребования, но ниже межбанковского кредита, а следовательно их рост отражается на повышении процентных расходов.

Рекомендуемый уровень срочных депозитов в совокупных пассивах 50%.

Широкое распространение получили операции по привлечению средств путём выпуска банковских векселей.

Выпуск собственных векселей банками регулируется Письмом ЦБ «Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке БУ банковских операций с векселями»

Их преимущество состоит в том, что они могут использоваться для расчётов за товары и оказание услуг, в качестве залога при получении ссуд физическими и юридическими лицами, имеющими высокую достаточную ликвидность, высокую процентную ставку и различную срочность.

Банки выпускают простые процентные и дисконтные векселя с номиналом в рублях и иностранной валюте.

Особенность простого процентного векселя состоит в том, что их выпуск и продажа юридическим и физическим лицам производятся по номинальной стоимости с последующим начислением процентов на вексельную сумму.

Особенность дисконтного векселя заключается в том, что выпуск и продажа его осуществляется по цене ниже номинала (с дисконтами), а погашение - по номиналу.

Разница между ценами погашения и покупки составляет доход держателя векселя - дисконтный доход.

При срочном предъявлении векселя к оплате доход начисляется по ставке депозитов до востребования.

Для привлечения средств банки могут выпускать облигации.

Порядок их выпуска определяется Инструкцией ЦБ «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг КО на территории РФ»

Выпуск облигаций допускается только после полной оплаты УК.

Одновременный выпуск акций/облигаций запрещается.

КО могут выпускать облигации:

1. Именные (на предъявителя),

2. Обеспеченные залогом собственного имущества (имущества третьих лиц),

3. Облигации без обеспечения (выпускаются не ранее третьего года деятельности и не более суммы УК),

4. Процентные/дисконтные,

5. Конвертируемые в акции,

6. С единовременным сроком погашения,

7. Со сроком погашения по сериям в определённые сроки.