Сравнение документов поступления и списания денежных средств

Рассмотрим подробнее порядок формирования записей по движению денежных средств на расчетном счете на примере поступления денежных средств от контрагента – «Учредитель 2».

Предположим, что платежное поручение контрагента было передано нам по факсу, но при этом выписки из банка мы еще не получали. Вполне возможно, что для организации документооборота нам необходимо отдельно зафиксировать как платежное поручение, так и оплату по банку. Однако, не получив выписку, мы не можем отразить поступление денежных средств от контрагента. Поэтому, мы можем сформировать документ датой поступления к нам копии, затем записать его но не проводить.

После получения выписки из банка, мы открываем уже зарегистрированный платежный документ, устанавливаем дату оплаты о проводим. В результате, документ «Платежное поручение входящее» сформирует соответствующую запись в регистре бухгалтерии той датой (!), которая была указана в выписке.

Таким образом, обеспечивается последовательность отражения первичных документов в информационной системе.

Программа «1С:Бухгалтерия 8» не содержит документ «Банковская выписка». При необходимости сравнить учетные данные с бумажной выпиской, полученной из банка, есть возможность с помощью одноименной обработки сгенерировать банковскую выписку по указанному расчетному счету. Данная обработка отбирает платежные документы за указанный день, у которых установлен признак оплаты платежа. При отсутствии документа, по которому прошло движение денежных средств согласно данным банковской выписки, его необходимо зарегистрировать и оплатить.

Следует обратить внимание, что конфигурация позволяет регистрировать в системе документы со следующими особенностями.

Тема 7. Автоматизация учета основных средств