Кассовые операции ЦБ РФ нацелены на обслуживание коммерческих банков и обеспечивают:
· рациональный оборот наличных денег в рамках проводимой банком денежно-кредитной политики;
· своевременное оприходование и зачисление на соответствующие счета клиентов, поступившие в кассы РКЦ наличные деньги;
· своевременную выдачу клиентам ЦБ РФ в соответствии с их лимитными требованиями денег для осуществления расчетов.
Для совершения операций с наличными деньгами каждый РКЦ имеет оборотную кассу, предназначенную для учета денег, находящихся в обращении (зачисление поступающей наличности и выполнение расходных операций). Порядок регулирования оборотных касс в Главных Управлениях Банка России (ГУ) и РКЦ включает правила:
– установления лимитов оборотных касс;
– подкрепления оборотных касс;
– перечисления сверхлимитных остатков из оборотных касс в резервные фонды;
– обмена ветхих купюр.
Поступающие от КБ заявки удовлетворяются при наличии средств на корреспондентском счете накануне дня их выдачи. Для оборотной кассы самого РКЦ также устанавливается лимит, если его недостаточно.
|
|
Кассовое обслуживание в Коммерческом банке
Кассовое обслуживание клиентов производится КБ в соответствии с Положением о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях Российской Федерации, установленным Банком России (№ 56 от 25 марта 1997 г.).
Данный порядок включает правила налично-денежного оборота:
· для клиентов банков – юридических лиц;
· для коммерческих банков.
Клиенты банка всю полученную наличными деньгами выручку, за исключением установленных банком лимитов остатка кассы, обязаны своевременно сдавать для зачисления на счета клиента.
Деньги могут быть сданы:
· в кассы банка;
· инкассаторам для последующей сдачи в банк;
· предприятиям связи для перечисления на счета в банк.
Выдача наличных денег производится всем хозорганам в пределах имеющихся у них на счетах средств на основании справки – заявки о потребности в определенной сумме денег на потребление (заработная плата, командировочные расходы и т.п.).
Банки выполняют операции с наличными деньгами в соответствии с утвержденным ЦБ на основании их проектов кассовым планом. Кассовое планирование банка базируется на кассовых заявках клиентов.
Отдел кассовых операций банка включает следующие операционные кассы:
· приходные – прием наличных денег;
· расходные – выдача денег;
· приходно-расходные (для банков, где объем операций невелик);
· вечерние (обслуживание клиентов, работающих с наличностью в вечерние и ночные часы);
· для размена денег;
· для пересчета денежной выручки.
Прием и выдача денег возможны только на основании распоряжения учетно-операционного работника, оформленного кассовыми документами (приходными и расходными), которые должны иметь подписи соответствующих должностных лиц банка.