Банк и коммерческая фирма

1.Риск неправомерного действия со стороны банка – банк отказывает от приема ПП, либо банк задерживает списание денежных средств со счета фирмы. Такие действия банка считаются неправомерными, при этом фирма может расторгнуть с банком договор на расчетно-кассовое обслуживание и потребовать, чтобы банк перечислил остаток денежных средств на счете на другой счет не позднее семи дней после получения данного поручения.

2.Риск возникновения ситуации – средства со счета списаны но не перечислены. Возможна по причине ошибок. В такой ситуации обычно идет долгий процесс поиска этих денежных средств. Если денежные средства не будут найдены, то предприятие имеет право обратиться с иском в суд с взысканием данной суммы со счета банка.

3. риск банкротства банка.

Местная администрация – коммерческая фирма

Риск противодействия со стороны местных органов власти. Наиболее часто коммерческой фирме приходится сталкиваться с коррупцией, вымогательством и бюрократизмом.

Налоговая инспекция и коммерческая фирма

Риск наложения различных финансовых санкций за нарушение налогового законодательства. Например, налоговая инспекция при проверке выявила ошибки, в результате ошибок в бюджет не были уплачены или не полностью уплачены суммы налогов, поэтому налоговая инспекция применяет санкции в виде взыскания всей суммы сокрытого или заниженного дохода, штраф, и т.д.

Налоговые органы вправе налагать административные штрафы на должностных лиц, виновных в отсутствии БУ, в ведении его с нарушениями и искажения бухгалтерских отчетов.