Прогнозный баланс на 31.12.2007 г., тыс. руб

Основные средства 2035 Товарно-материальные запасы 748 Дебиторская задолженность 1874

Итого оборотный капитал 2622 Всего активы 4657

Акционерный капитал 510 Нераспределенная прибыль 1275

Итого собственный капитал 1785 Срочная ссуда 200 Отсроченные налоги 1131 Кредиторская задолженность 409

Всего пассивы 3525

Дополнительные финансовые средства, необходимые компании в прогнозируемом периоде, определяются из выражения:

ΔI = Всего активы – Всего пассивы = 4657 – 3525 = 1132 тыс. руб.

Промежуточные расчеты:

Себестоимость продаж = (1300/2250)×4500 = 2600 тыс. руб.

Основные средства = 2035 + 90 - 90 (амортизация) = 2035 тыс. руб.

Товарно-материальные запасы = (2600/365)×105 = 748 тыс. руб.

Дебиторская задолженность:

2005 г. t_дз = (468000/2250000)×365 = 76 дней

2006 г. ДЗ = (4500000/365)×(76×2) = 1874 тыс. руб.

Нераспределенная прибыль = 570 + 705 = 1275 тыс. руб.

Отсроченные налоги = 807 + 324 = 1131 тыс. руб.

Кредиторская задолженность:

2005 г.: t_k = (82000/1300000)×365 = 23 дня;

2006 г. КЗ = (2600000/365)×(23×2,5) = 409 тыс. руб.