Показатель | Формула расчета | План на одного рабочего | Факт на одного рабочего | Отклонение | |
на одного рабочего | на весь коллектив 704 чел. | ||||
Календарное время, дней | ТКАЛ | ||||
в том числе: | |||||
нерабочие праздничные дни | - | ||||
выходные дни (воскресенья) | - | ||||
выходные дни (субботы) | - | ||||
Номинальный фонд рабочего времени, дней | ТН = ТКАЛ – Нерабочие дни – Выходные дни | ||||
Неявки на работу, дней | - | ||||
в том числе: | - | ||||
ежегодные оплачиваемые отпуска | - | ||||
отпуска учебные | - | 1,1 | |||
отпуска по беременности и родам | - | 2,8 | 2,1 | ||
ежегодные дополнительные отпуска | - | 1,6 | 1,7 | ||
отсутствие по болезни | - | 10,6 | 8,6 | ||
неявки по разрешению администрации | - | 0,4 | 0,5 | ||
прогулы | - | — | 3,2 | ||
простои | - | — | 0,1 | ||
Явочный фонд рабочего времени, дней | ТЯВ = ТН – Неявки на работу | ||||
Номинальная продолжительность рабочей смены, ч | - | ||||
Бюджет рабочего времени, ч | БРВ = ТЯВ * ТСМ | ||||
Внутрисменные простои, ч | - | — | 0,4 | ||
Предпраздничные (сокращенные) дни, ч | |||||
Полезный фонд рабочего времени в год, ч | ТПОЛ = БРВ – Предпраздничные дни | ||||
Средняя продолжительность рабочего дня | ТРД = ТПОЛ / ТКАЛ |
Анализ использования рабочего времени
Показатель | Условное обозначение | В предшествующем году | В отчетном году | Изменение относительно предшествующего года | Отклонение факта от плана | ||
план | факт | план | факт | ||||
Среднесписочная численность рабочих, чел. | Ч | (Ч0) 721 | (‘Ч1) 720 | (Ч1) 704 | |||
Время, отработанное всеми рабочими, тыс. ч | Тч | 1077,6 | 1083,6 | 1056,4 | |||
в том числе | |||||||
сверхурочно отработанное время, ч | Тс | — | |||||
Отработано всеми рабочими, тыс. чел.- дней | Дн | 136,7 | 136,5 | 133,26 | |||
Время, отработанное одним рабочим, ч | Трч=Тч/Ч | 1494,6 | |||||
Количество дней, отработанных одним рабочим | Дрн= Дн /Ч | 189,6 | |||||
Средняя продолжительность рабочего дня, ч | Тсм=Трд/Дн | 7,883 |
Факторный анализ времени, отработанного одним рабочим
Метод цепных подстановок
Показатель | Формула расчета | Расчет | Значение |
Анализ потерь рабочего времени
1. Общие потери рабочего времени:
Тпот = (Тч1 – Тс1) – (Тч0 / Ч’1 * Ч1) или Тпот = (Трч1 – Т’рч1) * Ч +(– Тс).
2. Целодневные потери рабочего времени:
2.1. Формула расчета потерь в днях:
Тпот.д. = Дн1 – (Дн0 / Ч0) * Ч1, или Тпот.д. =(Дрн1 – Д’рн1) * Ч1.
2.2. Формула расчета потерь в часах:
Тпот.д. = [Дн1 – (Д’рн1/Ч’1 * Ч1)] * T’см1, или Тпот.д. = (Дрн1 – Д’рн1) * Ч1 * T’см1.
3. Внутрисменные потери рабочего времени:
Тпот.в. = Тпот – Т ч пот.д или Тпот.в. = (Тсм1 – Т’см1) * Дрн1 * Ч1 +(– Тс).
Показатель | Формула расчета | Расчет | Значение |
Анализ непроизводительных затрат рабочего времени
Показатель | Формула расчета | Расчет | Значение |
1. Себестоимость произведенной товарной продукции | С | 667 490 | |
2. Заработная плата производственных рабочих | ЗП ПР | 76 730 | |
3. Потери от брака | ПОБ | ||
4. Материальные затраты | МЗ | 334 730 | |
5. Затраты на исправление брака | ЗБ | ||
6. Удельный вес ЗП ПР в С | |||
7. Сумма ЗП ПР в себестоимости продукции, признанной окончательным браком | |||
8. Удельный вес ЗП ПР в С за вычетом материальных затрат | |||
9. Сумма ЗП ПР, выплаченная за период исправления брака | |||
10. Общие затраты ЗП ПР на исправление брака | |||
11. Среднечасовая ЗП ПР | |||
12. Рабочее время, затраченное на изготовление изделий, признанных браком, и их исправление |