Для того чтобы оценить возможную прибыль, получаемую банком в случае реализации проекта, определим эффект получаемый от внедрения подпроекта «кобрэндинговые программы». Уже было отмечено, что кобрэндинговые программы на базе пластиковых карт во всем мире – один из эффективных инструментов расширения клиентской базы за счет использования непрямых каналов продаж, формирования ее лояльности, сегментации, повышения доходности бизнеса.
Рисунок 3.2 Цели реализации кобрэндинговых проектов для банков, %
Данные программы решают одну из важнейших задач, стоящих перед системой комплексного облуживания частных клиентов, – создание дополнительной ценности при использовании услуги.
Рисунок 3.3 Рейтинг секторов, в которых чаще всего используются кобрэндинговые проекты, %
По данным одного из ведущих американских эмитентов «Bank One», удельный доход на карту, выпущенную в рамках совместного проекта, был в два раза больше, чем по обычной карте. Наиболее перспективно использование кобрэндинговых банковских платежных карт с бонусными и коалиционными программами лояльности. Такое предложение уже будет примером персонализированного маркетинга.
|
|
Среди показателей российских эмитентов уже можно отметить Сбербанк России, где средний торговый оборот по кобрэндинговым картам в 1,5 раза превысил оборот по обычной карте Visa Classic[22], что подтверждает необходимость дальнейшего развития кобрэндинговых программ.
Такой больший прирост прибыли обусловлен новизной внедряемой услуги, которая имеет существенную ценность на рынке банковских услуг.
Влияние внедрения проекта комплектного обслуживания на финансовые результаты деятельности ОСБ № 8601 приведены в таблице 3.1.
Таблица 3.1 Влияние внедрения подпроекта «Кобрэендиговые программы» на финансовые результаты деятельности ОСБ № 8601
Показатель | До внедрения проекта | После внедрения проекта | Измене-ние (+,-) |
Непроцентные доходы, тыс. руб. | 102591,2 | 103311,2 | +720 |
Непроцентные расходы, тыс. руб. | 67826,4 | 67935,3 | +108,9 |
Всего доходов, тыс. руб. | 200765,5 | 201485,5 | +720 |
Всего расходов, тыс. руб. | 112146,4 | 112255,3 | +108,9 |
Удельный вес непроцентных доходов в общей структуре доходов, % | 51,1 | 51,27 | +0,17 |
Операционная прибыль, тыс. руб. | 88619,1 | 89230,2 | +611,1 |
Чистая прибыль, тыс. руб. | 64514,9 | 65138,1 | +623,2 |
Общая рентабельность, % | 44,14 | 44,29 | +0,15 |
Из таблицы 3.1 видно, что внедрение проекта приведет к увеличению чистой прибыли на 623,3 тыс. руб. и удельного веса непроцентных доходов на 0,17 %, а также повысит общую рентабельность деятельности ОСБ № 8601 на 0,15 %.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенный анализ деятельности отделения № 8601 Сбербанка России за 2005-2007 года позволил сделать следующие выводы:
|
|
- пассивы ОСБ № 8601 увеличились в 2006 году на137282,2 тыс. руб. или на 4,87%, в 2007 – на 295076,1 тыс. руб. или на 9,97%. Пассивы увеличились в основном за счет привлечения средств клиентов.
- активы ОСБ № 8601 увеличились в 2006 году на 137302,2 тыс. руб. или на 4,87%, в 2007 – на 295076,1 тыс. руб. или на 9,99%.Активы в основном увеличивались за счет роста кредитного портфеля ОСБ и вложений в торговые ценные бумаги;
- общие доходы ОСБ № 8601 за рассматриваемый период увеличивались, что связано с расширение кредитной деятельности ОСБ и развитием банковских услуг. За период 2005-2006 гг. общие доходы увеличились на 32678100 тыс. руб. или на 26,26%, а в 2007г. возросли еще на 43630600 тыс. руб. или на27,8%;
- расходы ОСБ № 8601 также выросли: в 2006 г. – на 20740,9 тыс. руб. или на 31,77%, в 2007 г. – на 26113,3 тыс. руб. или на 30,35 %. Рост расходов обусловлен ростом трудоемкости, что в свою очередь объясняется усложнением банковских услуг и их комплексностью;
- процентная прибыль ОСБ № 8601 выросла в 2006 г. на 9634 тыс. руб., а в2007 г. – на 19311,4 тыс. руб. Непроцентная прибыль в 2006 г. выросла на 2303 тыс. руб., а в 2007 г. снизилась на 1794,1 тыс. руб., но это не повлияло на рост операционной прибыли (в 2006 г. увеличилась на11937,2 тыс. руб., в 2007 г. – на 17517,3 тыс. руб.);
- несмотря на то, что общая рентабельность снижалась (в 2006 г. на 2,2 %, в 2007 г. – на 1,2 %), рентабельность активов росла за счет роста доходности активов;
- из проведенного факторного анализа балансовой прибыли ОСБ № 8601 за 2006-2007 года видно, что:
- за счет увеличения коэффициента достаточности капитала на 0,0309 балансовая прибыль выросла на 20347,629 тыс. руб.;
- за счет увеличения коэффициента эффективности использования активов на 0,0118 балансовая прибыль выросла на 1302,092 тыс. руб.;
- за счет увеличения величины активов на 295076,1 тыс. руб. балансовая прибыль выросла на 7098,957 тыс. руб.;
-за счет снижения коэффициента рентабельности капитала на 0,0429 балансовая прибыль уменьшилась на 11231,378 тыс. руб.;
- количество выпущенных в обращение ОСБ № 8601 пластиковых карт выросло в 2006 г. на 820 штук или на 98,3 %, в 2007 г. – на 20643 штуки или на 1248,1 %. В основном количество выпущенных в обращение ОСБ № 8601 пластиковых карт выросло за счет выпуска карт Cirrus/Maestro и Visa;
- анализ операций с пластиковыми картами показал, что ежегодно увеличивается объем привлеченных ОСБ средств на карт-счета от выпуска в обращение пластиковых карт. В 2006 г. объем привлеченных ОСБ средств вырос на 24,0 млн. руб. или на 24,2 %, а в 2007 г. - на 78,0 млн. руб. или на 63,4 %. Однако темпы роста средств, привлекаемых на счета банковских карт, менее интенсивные по сравнению с темпами роста количества выпускаемых карт;
- общие доходы от операций с пластиковыми картами также возрастали. Общий доход по операциям с пластиковыми картами ОСБ № 8601 в 2006г. возрос на 1157,4 тыс. руб. или на 12,9 %. В 2007г. доходы от операций с пластиковыми картами увеличился на 1551,5 тыс. руб. или на 15,4%;
- несмотря на увеличение доходов от проведения операций с пластиковыми картами в 2006 г., снизился размер получаемой прибыли ОСБ № 8601 от проведения данных операций на 24,32 %, что связано с резким увеличением расходов по операциям с пластиковыми картами (на 31,2 %). Столь высокий прирост расходов по операциям с пластиковыми картами связан с существенным увеличением расходов на маркетинговые акции ОСБ с целью привлечения новых клиентов за счет развития зарплатных проектов. За период 2005-2006 гг. прибыль существенно возросла (на 29,2 %);
- рентабельность операций с пластиковыми картами с годами изменялась нестабильно. В 2006 г. рассматриваемая рентабельность снизилась на 20,8 %, что обусловлено активным увеличением затрат по операциям с пластиковыми картами. В 2007 г. рассматриваемая рентабельность увеличилась на 4,5 %.
|
|
По результатам полученных выводов предлагается:
1. Продолжить развитие карточных проектов, в результате внедрения которых появляются дополнительные клиенты, пользующиеся пластиковыми картами. Совместно с крупными предприятиями сформировать собственную рекламную кампанию по стимулированию спроса на карточные продукты.
2. Сокращать расходы по операциям с пластиковыми картами и увеличивать доходы по ним.
3. Разработать общую для банка концепцию комплексного обслуживания частных клиентов и стратегию совмещенных продаж банковских продуктов с использованием платежных карт.
4. Внедрить подпроект «Кобрендинговые программы». Внедрение подпроекта может принести прибыль в размере 611,1 тыс. руб. Доходность данного подпроекта – 84,88 %.
Внедрение данного подпроекта увеличит чистую прибыль на 623,2 тыс. руб. и общую рентабельность на 0,15 %.
5. Увеличить количество терминалов для безналичной оплаты товаров и услуг. По данным проведенного ОСБ № 8601 исследования существующая сеть терминалов приносит в течение года комиссионный доход в размере 449,95 тыс. руб.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный Закон “О банках и банковской деятельности” (в ред.Федеральных законов от 03.02.1996 № 17-ФЗ, от 31.07.1998 № 151-ФЗ, от 05.07.1999 № 126-ФЗ, от 08.07.1999 № 136-ФЗ, от 19.06.2001 № 82-ФЗ).
2. Инструкция ЦБ РФ № 110-И от 16 января 2006 г. “Об обязательных нормативах банков" (в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.08.2006 № 1489-У; от 18.02.2005 № 1549-У; от 06.07.2005 № 1592-У; от 29.07.2005 № 1599-У).
3. Устав Сберегательного Банка РФ № 1481 от 20 июня 1991 г.
4. Инструкция о порядке совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России.
5. Инструкция о порядке совершения операций с микропроцессорными картами АС Сберкарт в Сбербанке России (с изменениями № 636-р/1. 636-р/2, 636-р/3).
6. Аверченко В.А., Сильвестров С.Н., К вопросу о безналичном денежном обращении в России // Банковское дело. - 2006. - №4.
7. Арзамасцева Н. Банковские услуги: Учебник. – М.: Перспектива, 2005. – 765 с.
8. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Учебник для вузов. – СПб.: Питер, 2006. – 256 с.
|
|
9. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2002. – с. 115.
10. Белов В.А. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов // Банковское дело. – 2006. - №12. – с. 18-19.
11. Белоглазова Б.Н. Банковское дело: Учебник для вузов. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 592 с.
12. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело. – 2007. - №1. – с. 15-19.
13. Григорьева А. Что такое банковская карта? // Менеджмент в России и за рубежом. -2002.-№ 4.-С. 19-28.
14. Демидов И. Настольная книга банкира. – М.: Финпресс, 2005. – 445 с.
15. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. ак. Е.Ф. Жукова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – с. 159.
16. Егоров В. Финансовый анализ в коммерческом банке: Учебник для вузов. – М.: Перспектива, 2002. – 413 с.
17. Егоров Д. Методика финансового анализа в коммерческом банке // Финансовый директор. - 2006.-№ 11.- С. 38-44.
18. Захарова В. Банковское дело: Учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, 2005. – 456 с.
19. Инструкция о порядке совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России.
20. Климович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Форум, 2007. – 239 с.
21. Колесников В.И. Банковское дело: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464 с.
22. Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебник для вузов. – М.: Перспектива, 2006. – 245 с.
23. Куришев О.Ю. Банковские карты как важный элемент банковского розничного бизнеса // Банковский ритейл. – 2007. - №1. – С.114.
24. Лаврушин О. И. Банковское дело. - М.: "КноРус", 2007. – 559 с.
25. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебное пособие. – М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2002. – 498 с.
26. Лунев О. Обзор состояния мирового карточного рынка // Деньги и банки. - 2008.- № 4.- С. 16-24.
27. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие. – М.: Банки и биржи, 2005. – 288 с.
28. Островская О.М. Банковское дело. Толковый словарь. — М: Гелиос АРВ, 2001.
29. Плесковский А. Мировой рынок пластиковых карт: основные тенденции развития // Проблемы теории и практики управления. -2002.-№ 11.-С. 22-29.
30. Резников В.В. Безналичные формы расчётов // "Коммерсантъ". - 2007. - № 24.
31. Родионов А. Новые тенденции на рынке пластиковых карт // Финансы. -2005.-№ 11.
32. Сальников Д. Российские пластиковые карты: перспектива развития // Мир карточек. -2006.-№ 1.
33. Семикова П. В. Безналичные расчеты. - М.: Экзамен, 2006.
34. Тавасиев А. М., Эриашвили Н. Д. Банковское дело: Учебник. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 248 с.
35. Тавасиев А. М., Эриашвили Н. Д., Масленченков Ю.С. Расчетные и кассовые услуги банка. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. –123 с.
36. Татаринов К. Новые пластиковые продукты // Банковские технологии. -2005.- № 8.- С. 31-41.
37. Устав Сберегательного Банка РФ № 1481 от 20 июня 1991 г. – С.3.
38. Фатеев А. Порядок ведения счета банковской карты: организационный аспект // Деньги и банки. -2006.-№ 3.-С. 22-26.
39. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояновой.- М.: Перспектива, 2005. – 420 с.
40. Фомин А. Финансовый анализ в коммерческом банке: Учебник – М.: ЮНИТИ, 2008. - 386 с.
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
Организационная структура управления Сбербанком России
Приложение 2
Анализ структуры и динамики пассивов ОСБ № 8601 за 2006-2008 гг.
Показатели | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | Изменение (+,-) 2007 г. к 2006 г. | Изменение (+,-) 2008 г. к 2007 г. | Темп роста, % | ||||||
сумма тыс. руб. | уд. вес, % | сумма тыс. руб. | уд. вес, % | сумма тыс. руб. | уд. вес, % | тыс. руб. | тыс. руб. | 2007 г. к 2006 г. | 2008 г. к 2007 г. | |||
Кредиты полученные кредитными организациями от ЦБ РФ | 0 | - | 0 | - | 0 | - | 0 | 0 | - | - | ||
Средства кредитных организаций за вычетом резервов | 14028,9 | 0,5 | 15458,7 | 0,52 | 16562,1 | 0,51 | 1429,8 | 1103,4 | 110,19 | 107,14 | ||
Средства клиентов | 2460579 | 87,33 | 25227896 | 85,55 | 2673342 | 82,26 | 67317 | 145446 | 102,74 | 105,75 | ||
Прочие обязательства | 223519,5 | 7,93 | 173500,5 | 5,87 | 213528,3 | 6,57 | -50019 | 40027,8 | 77,62 | 123,07 | ||
Собственные средства | 119430 | 4,24 | 238004,4 | 8,05 | 346503,3 | 10,66 | 118574,4 | 108498,9 | 199,28 | 145,59 | ||
Всего пассивов | 2817577,4 | 100 | 2954859,6 | 100 | 3249935,7 | 100 | 137282,2 | 295076,1 | 104,87 | 109,97 | ||
Анализ структуры и динамики активов ОСБ № 8601 за 2006-2008гг.
Показатели | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | Изменение (+,-) 2007 г. к 2006 г. | Изменение (+,-) 2008 г. к 2007 г. | Темп роста, % | ||||
сумма, тыс. руб. | уд. вес, % | сумма тыс. руб. | уд. вес, % | сумма, тыс. руб. | уд. вес, % | тыс. руб. | тыс. руб. | 2007г. к 2006 г. | 2008г. к 2007г. | |
Денежные средства и счета в ЦБ РФ | 186940,5 | 6,64 | 209562,3 | 7,09 | 220574,4 | 6,79 | 22621,8 | 11012,1 | 112,1 | 105,26 |
Обязательные резервы в ЦБ РФ | 190632,6 | 6,77 | 193926 | 6,56 | 224426,1 | 6,91 | 3293,4 | 30500,1 | 101,73 | 115,73 |
Средства кредитных организаций за вычетом резервов | 1743 | 0,06 | 2232 | 0,08 | 2901 | 0,09 | 489 | 669 | 128,06 | 129,97 |
Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 610240,8 | 21,66 | 753701,1 | 25,51 | 873778,8 | 26,89 | 143460,3 | 120077,7 | 123,51 | 115,93 |
Чистая ссудная задолженность | 1463611,5 | 51,95 | 1574033,4 | 53,27 | 1697232,3 | 52,22 | 110421,9 | 123198,9 | 107,55 | 107,83 |
Проценты начисленные (включая просроченные) | 10266 | 0,36 | 11250 | 0,38 | 13230 | 0,41 | 984 | 1980 | 109,6 | 117,6 |
Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и МБП | 181827 | 6,45 | 191670 | 6,49 | 197742 | 6,09 | 9843 | 6072 | 105,41 | 103,17 |
Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 0 | - | 0 | - | 0 | - | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 |
Прочие активы за вычетом резервов | 172296 | 6,12 | 18484,8 | 0,63 | 20051,1 | 0,62 | -153811,2 | 1566,3 | 10,73 | 108,47 |
Итого: | 2817557,4 | 100 | 2954859,6 | 100 | 3249935,7 | 100 | 137302,2 | 295076,1 | 104,87 | 109,99 |
Приложение 3
Бухгалтерский баланс ОСБ № 8601 на 1 января 2006 года
№ п/п | Наименование статьи | Сумма, руб. |
АКТИВЫ | ||
1 | Денежные средства и счета в ЦБР | 186940500 |
2 | Обязательные резервы в ЦБР | 190632600 |
3 | Средства в кредитных организациях за вычетом резервов | 1743000 |
4 | Чистые вложения в ценные бумаги | 610240800 |
5 | Чистая ссудная задолженность | 1463611500 |
6 | Проценты начисленные (включая просроченные) | 10266000 |
7 | Основные средства | 181827000 |
8 | Прочие активы | 172296000 |
9 | Всего активов | 2817557400 |
ПАССИВЫ | ||
10 | Средства кредитных организаций | 14028900 |
11 | Средства корпоративных клиентов | 503445000 |
12 | Средства физических лиц | 1957134000 |
13 | Прочие обязательства | 223519500 |
14 | Собственные средства | 119430000 |
15 | Всего пассивов | 2817557400 |
Приложение 4
Отчет о прибылях и убытках ОСБ № 8601 за 2006г.
№ п/п | Наименование статей | Сумма, тыс.руб. |
Проценты полученные и аналогичные доходы от: | ||
1 | Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках | 1488503 |
2 | Ссуд, предоставленных другим клиентам | 48090084 |
3 | Средств, переданных в лизинг | 458001 |
4 | Ценных бумаг с фиксированным доходом | 6526511 |
5 | Других источников | 687001 |
6 | Итого проценты полученные и аналогичные доходы (ст. 1+2+3+4+5) | 57250100 |
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: | ||
7 | Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты | 970236 |
8 | Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты | 26358078 |
9 | Выпущенным долговым ценным бумагам | 2587296 |
10 | Арендной плате | 2425590 |
11 | Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы (ст. 7+8+9+10) | 32341200 |
12 | Чистые процентные и аналогичные доходы (ст.6 - ст.11) | 24908900 |
13 | Комиссионные доходы | 11935200 |
14 | Комиссионные расходы | 9596800 |
15 | Чистый комиссионный доход (ст.13 - ст.14) | 2338400 |
Прочие операционные доходы: | ||
16 | Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 26198691 |
17 | Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества | 12270273 |
18 | Доходы, полученные в форме дивидендов | 1879231 |
19 | Другие текущие доходы | 14923305 |
20 | Итого прочие операционные доходы: (ст. 16+17+18+19) | 55271500 |
21 | Текущие доходы (ст. 12+15+20) | 82518800 |
Прочие операционные расходы: | ||
22 | Расходы по оплате труда | 6072092 |
23 | Эксплуатационные расходы | 5838550 |
24 | Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 4203756 |
25 | Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг | 2568962 |
26 | Другие текущие расходы | 4670840 |
27 | Всего прочих операционных расходов (ст. 22+23+24+25+26) | 23354200 |
28 | Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов (ст.21 - ст.27) | 59164600 |
29 | Налог на прибыль | 14199500 |
30 | Прибыль (убыток) за отчетный период (ст. 28 - ст. 29) | 44965100 |
Приложение 5
Бухгалтерский баланс ОСБ № 8601 на 1 января 2007 года
№ п/п | Наименование статьи | Сумма, руб. |
АКТИВЫ | ||
1 | Денежные средства и счета в ЦБР | 209562300 |
2 | Обязательные резервы в ЦБР | 193926000 |
3 | Средства в кредитных организациях за вычетом резервов | 2232000 |
4 | Чистые вложения в ценные бумаги | 753701100 |
5 | Чистая ссудная задолженность | 1574033400 |
6 | Проценты начисленные (включая просроченные) | 11250000 |
7 | Основные средства | 191670000 |
8 | Прочие активы | 18484800 |
9 | Всего активов | 2954859600 |
ПАССИВЫ | ||
10 | Средства кредитных организаций | 15458700 |
11 | Средства корпоративных клиентов | 513339000 |
12 | Средства физических лиц | 2014557000 |
13 | Прочие обязательства | 173500500 |
14 | Собственные средства | 238004400 |
15 | Всего пассивов | 2954859600 |
Приложение 6
Отчет о прибылях и убытках ОСБ № 8601 за 2007г.
№ п/п | Наименование статей | Сумма, тыс. руб.. |
Проценты полученные и аналогичные доходы от: | ||
1 | Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках | 1895676 |
2 | Ссуд, предоставленных другим клиентам | 61244904 |
3 | Средств, переданных в лизинг | 583285 |
4 | Ценных бумаг с фиксированным доходом | 8311808 |
5 | Других источников | 874927 |
6 | Итого проценты полученные и аналогичные доходы (ст. 1+2+3+4+5) | 72910600 |
Проценты, уплаченные и аналогичные расходы по: | ||
7 | Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты | 1151031 |
8 | Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты | 31269676 |
9 | Выпущенным долговым ценным бумагам | 3069416 |
10 | Арендной плате | 2877577 |
11 | Итого проценты, уплаченные и аналогичные расходы (ст. 7+8+9+10) | 38367700 |
12 | Чистые процентные и аналогичные доходы (ст.6 - ст.11) | 34542900 |
13 | Комиссионные доходы | 16300500 |
14 | Комиссионные расходы | 12321400 |
15 | Чистый комиссионный доход (ст.13 - ст.14) | 3979100 |
Прочие операционные доходы: | ||
16 | Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 32195881 |
17 | Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества | 15079084 |
18 | Доходы, полученные в форме дивидендов | 2309409 |
19 | Другие текущие доходы | 18339426 |
20 | Итого прочие операционные доходы: (ст. 16+17+18+19) | 67923800 |
21 | Текущие доходы (ст. 12+15+20) | 106445800 |
Прочие операционные расходы: | ||
22 | Расходы по оплате труда | 9189440 |
23 | Эксплуатационные расходы | 8836000 |
24 | Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 6361920 |
25 | Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг | 3887840 |
26 | Другие текущие расходы | 7068800 |
27 | Всего прочих операционных расходов (ст. 22+23+24+25+26) | 35344000 |
28 | Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов (ст.21 - ст.27) | 71101800 |
29 | Налог на прибыль | 19766300 |
30 | Прибыль (убыток) за отчетный период (ст. 28 - ст. 29) | 51335500 |
Приложение 7
Бухгалтерский баланс ОСБ № 8601 на 1 января 2008года
№ п/п | Наименование статьи | Сумма, руб. |
АКТИВЫ | ||
1 | Денежные средства и счета в ЦБР | 220574400 |
2 | Обязательные резервы в ЦБР | 224426100 |
3 | Средства в кредитных организациях за вычетом резервов | 2901000 |
4 | Чистые вложения в ценные бумаги | 873778800 |
5 | Чистая ссудная задолженность | 1697232300 |
6 | Проценты начисленные (включая просроченные) | 13230000 |
7 | Основные средства | 197742000 |
8 | Прочие активы | 20051100 |
9 | Всего активов | 3249935700 |
ПАССИВЫ | ||
10 | Средства кредитных организаций | 16562100 |
11 | Средства корпоративных клиентов | 594240000 |
12 | Средства физических лиц | 2079102000 |
13 | Прочие обязательства | 213528300 |
14 | Собственные средства | 346503300 |
15 | Всего пассивов | 3249935700 |
Приложение 8
Отчет о прибылях и убытках ОСБ № 8601 за 2008 г.
№ п/п | Наименование статей | Сумма, тыс.руб. |
Проценты полученные и аналогичные доходы от: | ||
1 | Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках | 2552532 |
2 | Ссуд, предоставленных другим клиентам | 82466412 |
3 | Средств, переданных в лизинг | 785394 |
4 | Ценных бумаг с фиксированным доходом | 11191870 |
5 | Других источников | 1178092 |
6 | Итого проценты полученные и аналогичные доходы (ст. 1+2+3+4+5) | 98174300 |
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: | ||
7 | Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты | 1329600 |
8 | Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты | 36120800 |
9 | Выпущенным долговым ценным бумагам | 3545600 |
10 | Арендной плате | 3324000 |
11 | Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы (ст. 7+8+9+10) | 44320000 |
12 | Чистые процентные и аналогичные доходы (ст.6 - ст.11) | 53854300 |
13 | Комиссионные доходы | 22189400 |
14 | Комиссионные расходы | 18655900 |
15 | Чистый комиссионный доход (ст.13 - ст.14) | 3533500 |
Прочие операционные доходы: | ||
16 | Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 38110453 |
17 | Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества | 17849200 |
18 | Доходы, полученные в форме дивидендов | 2733661 |
19 | Другие текущие доходы | 21708486 |
20 | Итого прочие операционные доходы: (ст. 16+17+18+19) | 80401800 |
21 | Текущие доходы (ст. 12+15+20) | 137789600 |
Прочие операционные расходы: | ||
22 | Расходы по оплате труда | 12784330 |
23 | Эксплуатационные расходы | 12292625 |
24 | Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 8850690 |
25 | Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг | 5408755 |
26 | Другие текущие расходы | 9834100 |
27 | Всего прочих операционных расходов (ст. 22+23+24+25+26) | 49170500 |
28 | Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов (ст.21 - ст.27) | 88619100 |
29 | Налог на прибыль | 24104400 |
30 | Прибыль (убыток) за отчетный период (ст. 28 - ст. 29) | 64514900 |
[1] Резников В.В. Безналичные формы расчётов // "Коммерсантъ". - 2007. - № 24. – C.18
[2] Белов В.А. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов // Банковское дело. – 2006. - №12. – с. 18-19
[3] Тавасиев А. М., Эриашвили Н. Д., Масленченков Ю.С. Расчетные и кассовые услуги банка. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – C. 123
[4] Лаврушин О. И. Банковское дело. - М.: "КноРус", 2007.
[5] Климович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Форум, 2007
[6] Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояновой.- М.: Перспектива, 2005.
[7] Куришев О.Ю. Банковские карты как важный элемент банковского розничного бизнеса // Банковский ритейл. – 2007. - №1. – С.114.
[8] Инструкция о порядке совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России
[9] Островская О.М. Банковское дело. Толковый словарь. — М: Гелиос АРВ, 2001
[10] Инструкция о порядке совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России
[11] Захарова В. Банковское дело: Учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, 2005.
[12] Тавасиев А. М., Эриашвили Н. Д. Банковское дело: Учебник. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002
[13] Аверченко В.А., Сильвестров С.Н., К вопросу о безналичном денежном обращении в России // Банковское дело. - 2006. - №4
[14] [14] Аверченко В.А., Сильвестров С.Н., К вопросу о безналичном денежном обращении в России // Банковское дело. - 2006. - №4
[15] Устав Сберегательного Банка РФ № 1481 от 20 июня 1991 г. – С.3
[16] Инструкция о порядке совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России. – С.5
[17] Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебник для вузов. – М.: Перспектива, 2006. – С.158.
[18] Егоров Д. Методика финансового анализа в коммерческом банке // Финансовый директор. -2006.-№ 11.-С. 38-44
[19] Татаринов К. Новые пластиковые продукты // Банковские технологии. - 2005. - № 8.-С.35.
[20] Сальников Д. Российские пластиковые карты: перспектива развития // Мир карточек. - 2006.- № 1
[21] На сегодня в рамках данного проекта, выпущено более пяти миллионов карт (показатель проникновения среди льготных категорий граждан 98%).
[22] Куришев О.Ю. Банковские карты как важный элемент банковского розничного бизнеса // Банковский ритейл. – 2007. - №1. – С.114.