Организационные основы деят-ти коммерч.банков.
Ресурсы банка- соб.ср-ва,а также обяз-ва банка,которые можно использовать для проведения активных операций.
Ресурсы банка явл.базой для формирования кредитного потенциала.
Кредитный потенциал- разница между суммой всех привлеченных банком ср-в и обязательными резервами, депонированными в ЦБ.
Ресурсы банка подразделяются на 2 вида:
- собственные (капитал банка)
- привлеченные
1).Капитал банка
схема (9) Функции капитала:
- Капитал:
- 1. Основной (первичный,капитал 1-го порядка)- это постоянная неизменяемая часть капитала,которую можно использовать на покрытие любых убытков. Включает в себя:
- УК(акции или паи),
- эмиссионный доход,
- фонды и часть прибыли отчетного года
2. Дополнительный (вторичный,капитал 2-го порядка) - переменная часть капитала, зависящая от стоимости активов и рыночных рисков
Включает в себя:
- доходы,получаемые в рез-те переоценки ОС
- положительные курсовые и суммовые разницы
- эмиссионный доход- доход,образующийся от продажи акций выше номинала.
- резервные фонды
- субординированный кредит-кредит,предоставляемый Центральным банком на срок свыше 5 лет для формирования УК
2).привлеченные ср-ва
|
|
схема!
Все коммерч.банки имеют право совершать операции:
- активные- это операции,приносящие прибыль
- пассивные-операции,направленные на привлечение доп.ср-в в оборот банка
К банковским операциям относятся:
- привлечение ден.ср-в юрид.и физ.лиц во вклады (могут совершать только банки, все остальные любым другим способом: отличие ком.банков от кред.орг-ций)
- размещение привлеч.ср-в от своего имени и за свой счет
- открытие счетов юр.и физ.лиц
- осуществление расчетов по поручению юр.и физ.лиц
- инкассация ден.ср-в и цб
- кассовое обслуживание юр.и физ лиц
- купля-продажа иностр.валюты в наличной и безналичной форме
- хранение драгоценных металлов
- выдача банковских гарантий
- ден. переводы без открытия банковских счетов
Помимо банковских операций коммерч.банки имеют право совершать сделки.
К банковским сделкам относят:
- трастовые
- лизинговые
- консультативные
- информационные
- осуществление проф.деятельности на РЦБ
Всем коммерч.банкам запрещена:
- производственная деят-сть
- страхования
- торговая
Порядок учреждения кредитных орг-ций.
Основой для создания ком.банков явл. гос.регистрация,которая может проходить в след.случаях:
-при создании
-при реорганизации,которая может проходить в форме: слияния,присоединения,разделения,выделения или преобразования.
Для гос.регистр. ком.банкам необходимо предоставить док-ты:
- заявление на имя Председателя правления ЦБ РФ с ходатайствованием регистрации КО
- заявление о выдаче лицензии на право проведения банковских операций
- учредительный договор
протокол собрания учредителей: 1).О принятии Устава; 2). Об утверждении кандидатур для назначения на должность руководителей; 3). О назначении глав.бух-ра
|
|
бизнес-план
свидетельство об уплате гос.пошлины
копии свид-в о гос.регистрации учредителей юрид.лиц
аудиторские заключения о достоверности фин.отчетности учредителй юр.лиц
подтверждение о выполнении учредителями,юрид.лицами своих обяз-в перед бюджетом (своевременности уплаты налогов). Учредителями юрид.лицами не могут явл. организации,которые не явл.финансово-устойчивыми в течение трёх последних лет и не получают прибыль в течение 6 послед.месяцев
декларация о доходах учредителей физ.лиц
анкеты кандидатов на должность руководителей банка и гл.бух
Кроме анкеты предоставляются копии док-в,подтверждающих наличие юрид.или экон.высшего образования и справка о наличии/отсутствии судимости.
Лицензия на осуществление банковских операций выдаются без ограничения срока действия,причем отказ в лицензировании регистрации должен быть мотивирован. Основной причиной отказа гос.регистрации явл.несвоевременное формирование капитала в месячный срок.
ЦБ РФ выдает 3 вида лицензии:
- ограниченная- выдается только что открывшимся банками препятствует втечение 2 лет в привлечении ср-в физ.лиц во вклады
- валютная- даёт право проведения валютных операций
- генеральная-даёт право совершения международных расчетов и окрытия счетов в зарубежных ком.банках