2015-03-27
1835
Межбанковские корреспондентские отношения – основа организации международных расчетов. Это всевозможные формы сотрудничества между двумя банками, которые основываются на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных поручений. Иными словами, предметом корреспондентских отношений являются отношения между двумя банками, связанными деловым партнерством.
Банк-корреспондент – это банк-партнер, который в оговоренных взаимным соглашением пределах представляет и защищает интересы другого банка там, где последний не может или считает неэффективным делать это самостоятельно.
Корреспондентская сеть банка, т.е. совокупность, система корреспондентских отношений данного банка с другими банками – это одна из важнейших внешних организационных структур, через посредство которых банк проводит свои деловые операции.
Корреспондентские отношения между коммерческими банками устанавливаются на добровольной основе. Каждый банк, осуществляющий международные расчеты, имеет корреспондентские отношения с одним или несколькими банками. При установлении корреспондентских отношений на первоначальном этапе банки предоставляют друг другу документы для изучения надежности и состоятельности партнеров:
|
|
|
· Уставы, лицензии банка
· Отчеты о деятельности и балансы
· Справки о соблюдении нормативов
После этого между банками заключается корреспондентский договор (в некоторых странах традиции банковской практики предусматривают только обмен письмами о согласии установить корреспондентские отношения). В нем предусматривается:
· Валюты расчетов
· Счета для проведения платежей
· Правило перевода остатка средств
· Порядок пополнения счета
· Размер комиссионных вознаграждений
· Возможность предоставления овердрафта
· Возможность расторжения договора в одностороннем порядке
· Условия признания подлинности документов и электронной подписи
Существует 2 вида корреспондентских договоров:
· С открытием корр. Счета (корр. Счета открываются на взаимной основе или в одностороннем порядке)
· Без открытия счета (когда взаимные расчеты осуществляются по счетам в банке, где открыты счета)
Корреспондентский счет – это счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним банком за счет и по поручению другого банка.
Корреспондентские счета бывают 2 видов:
· Счет лоро (это счета открытые в банке корреспонденте на имя банка респондента) – пассивный
· Счет ностро (открывается банком респондентом в банке корр, является активным)
Счет лоро в одном банке является счетом ностро в другом
К основным видам аутентификации, применяемым в современной практике межбанковских корреспондентских отношений, относятся:
|
|
|
1) подпись уполномоченного лица,
2) ручное ключевание текстовых сообщений,
3) автоматизированное ключевание текстовых сообщений (программное или аппаратно-программное),
4) автоматизированное шифрование и аутентификация электронных сообщений (программное или аппаратно-программное),
5) система паролей доступа.
Для целей обслуживания международных расчетов, как правило, применяются электронный обмен текстовыми сообщениями и управление счетом с удаленного терминала. Наибольшая часть информационного обмена, связанного с международными расчетами, приходится на SWIFT. СВИФТ представляет собой международную систему передачи электронных сообщений со встроенными средствами аутентификации на базе специализированного аппаратно-программного комплекса.
Внутрибанковская система расчетов - расчеты между головным учреждением банка и их филиалами. Расчетные операции между головной организацией и филиалами осуществляются через счета межфилиальных расчётов (МФР). По счетам МФР филиалы КО могут проводить платежи по всем банковским операциям. Каждый филиал должен иметь свой уникальный номер для идентификации его как участника расчетов.
Филиал отправитель платежа несет ответственность за правильность оформления расчетных документов и за своевременность перечисления денежных средств.
В каждом банке разрабатываются внутрибанковские правила, которые оформляются в виде отдельного документа и содержат следующее:
1. Порядок открытия, закрытия и пополнения счетов межфилиальных расчетов
2. Процедура идентификации каждого участника расчетов в системе межфилиальных расчетов
3. Описание документооборота, порядок обработки и передачи расчетных документов, последовательность прохождения документов между подразделениями банка
4. Временные границы передачи документов
5. Порядок проведения расчетных операций при перераспределении денежных средств
6. Порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями банка по счетам межфилиальных расчетов
Порядок открытия и закрытия межфилиальных счетов:
Для открытия межфилиальных расчетов требуется только распоряжение руководителя банка. Для закрытия счета то же самое (как в рублях, так и в валюте). Карточка с образцами подписей уполномоченных лиц для открытия счета.
ЦБ работает только в валюте РФ
При недостатке средств на счете МФР для исполнения платежей филиал должен пополнить свой счет МФР (спросить деньги у другого филиала), либо отправить платеж по другому маршруту (либо через другой филиал, ибо через головную организацию). Ведение картотеки неоплаченных расчетных документов к счету МФР не допускаются
В конце дня формируются окончательные выписки о текущем состоянии счетов МФР. Окончательная выписка содержит перечень всех операций за день, а также величину входящего и исходящего остатка. Предоставляются промежуточные выписки в течение операционного дня, которые содержат перечень всех операций.
Дата перечисления платежа - определяется с одновременным осуществлением бухгалтерских проводок банком-респондентом и банком-корреспондентом по корреспондентским счетам ностро и лоро, а также между двумя подразделениями одной кредитной организации по активному и пассивному счетам межфилиальных расчетов.
Устанавливается банком - отправителем платежа с учетом срока прохождения документов до банка - исполнителя платежа и указывается на каждом документе банка - отправителя платежа (поручении, реестре предстоящих расчетов).
Дата валютирования — дата исполнения условий сделки (то есть дата физической поставки денежных средств согласно её условиям).
